iconBegrotingsuitgangspunten

Omschrijving uitgangspunt

Lasten (algemeen)

Prijsstijging (inflatie)

6,2% (pbbp* in Meicirculaire 2023 van 3% plus nacalculatie 2023)

Dotaties onderhoudsvoorzieningen

6,2% (pbbp* in Meicirculaire 2023 van 3% plus nacalculatie 2023)

Subsidies

Algemene subsidieverordening indexering met 6,2%. Voor gesloten budgetovereenkomsten gelden de indexatiebepalingen in de overeenkomsten

Gemeenschappelijke regelingen

Beginstand volgens Programmabegroting 2024-2027

Salarissen

Indexering met 5,2% voor Cao-stijging en stijging sociale lasten (loonvoet sector overheid). Daarnaast doorrekening van periodieke verhogingen

Kapitaallasten

Bestaande gegevens in Programmabegroting 2023-2026, aangevuld met het vervangingsinvesteringsplan van de Perspectiefnota 2024-2027

Baten (algemeen)

Belastingen onroerende zaken (OZB)

6,2% (pbbp* in Meicirculaire 2023 van 3% plus nacalculatie 2023)

Overige belastingen

6,2% (pbbp* in Meicirculaire 2023 van 3% plus nacalculatie 2023)

Rechten

Tarieven zijn kostendekkend, op begraafplaatsen na

Leges

6,2% (pbbp* in Meicirculaire 2023 van 3% plus nacalculatie 2023) tot maximaal kostendekkend en rekening houdend met wettelijke voorschriften voor reisdocumenten en rijbewijzen

Overige opbrengsten

3% (pbbp* in Meicirculaire 2023 van 3% plus nacalculatie 2023). Voor gesloten overeenkomsten gelden de indexatiebepalingen in de overeenkomsten

Overige uitgangspunten

Stelpost onvoorzien

€ 3,50 per inwoner

Prijspeil meerjarenperspectief

Constante prijzen (prijspeil jaarschijf 2023)

Algemene uitkering gemeentefonds

Meicirculaire 2023

Eenheden algemene uitkering

Vanuit feitelijke aantallen eenheden op 1-1-2023 prognose voor de stand op 01-01-2024

Kostenverdeling

Afdelingsplannen 2023

Deel van de Algemene reserve voor bufferfunctie (risicovermogen)

€ 11.500.000

Rente extern

Bestaande opgenomen leningen

Basis is bestaande leningportefeuille

Nieuw op te nemen leningen

3,70%

Bestaande verstrekte leningen

Basis is bestaande leningportefeuille

Rekening courant

- krediet

1maands Euriborrente plus 0,21%, medio 2023

- tegoed

1maands Euriborrente min 0,25%, medio 2023

Kortlopende uitzettingen / schatkistbankieren

Eonia

Leverancierskrediet

0% en betaling binnen 14 dagen

Rente intern

Rentetoevoeging reserves

- bestemmingsreserve afkoop onderhoud graven

3,00%

Renteverdeling

- investeringen grondexploitatie

1,76%

- investeringen overig

1,50%

*prijsontwikkeling van het bruto binnenlands product